На остатке запасов отечественного текстиля изделий на сумму 25987 руб. по закупочным ценам. Это соответствует 577 тыс.п.м. текстиля, в эту группу входит также и трикотаж, поэтому сложно разбить номенклатуру более подробно, однако при реализации всех запасов сумма выручки превысит 55 млн.рублей. К сожалению, ежемесячно отечественный текстиль и трикотаж сможет продаваться только на сумму 676,6 тыс.рублей, что понятно создает затоваривание по группам принятым на реализацию. Часть задолженности будет погашаться в течение данного года, остальная сумма кредиторской задолженности распределится следующим образом: по поставщикам с которыми ведется работа постоянно, будут производиться выплаты и реализовываться остатки на сумму 360-380 тыс.рублей, по основной части товарных остатков погашение кредиторской задолженности будет производиться в течение следующего года с момента внедрения проекта (12 месяц), часть задолженности предполагается переоформить как товарный кредит, с 16% -ой ставкой годовых (можно через банк).
В результате предприятие сможет осуществлять свою деятельность и иметь достаточно средств для текущих расходов и инвестиционных затрат.
Кэш-фло проекта представлено в Приложении 4 таблице 2. В кэш-фло проекта учитываются и суммы, показанной выше погашаемой кредиторской задолженности, а также суммы запрашиваемых траншей, погашения займов и кредитов, % по займам. Надо отметить, что в инвестиционные затраты входили суммы затрат на приобретение 1 партии товаров, остальная сумма, обеспечивающая минимально-возможную партию импортной закупки – в оперативной деятельности в затратах на закуп товара.
В Плане-отчете о прибылях и убытках (Приложение 3 таблица 3), представлены результаты деятельности предприятия, здесь в себестоимость продукции входит лишь стоимость реализованных (отгруженных) товаров. Надо отметить, что чистая прибыль рассчитана накопляющим итогом, и она , соответственно с учетом инвестиционных затрат появится только на 3 году реализации проекта, когда будут покрыты все расходы по проекту развития ВЭД. В дополнение к вышеуказанным таблицам в Приложении 4 таблице 5 представлен План баланса ООО «Ткани» на период до .01.2010г.
3.4. Расчет эффективности проекта развития ВЭД
Проект развития ВЭД ООО «Ткани» рассчитан на период 39 месяцев – с 1 октября 2006 года до 01.01.2010 года. Эффективность проекта рассчитана с помощью специализированной программы для инвестиционного проектирования Project Expert. Для этого в программу вносятся все исходные данные инвестиционного, операционного и финансового плана, что позволяет сделать расчет более точным и многовариантным. Выходные данные представлены в таблице 19.
Таблица 19
Интегральные показатели эффективности проекта
| Наименование показателя | Значение |
| Период окупаемости | 1 месяц |
| Чистый эффект | 11 637 тыс.рублей |
| Ставка дисконтирования | 10% |
| Чистый приведенный эффект | 680,7 тыс.рублей, |
| индекс прибыльности, | 1 |
| модифицированная норма рентабельности | 59,45% |
| внутренняя норма рентабельности. | 100% |