Вывод по 4 главе: Программа Project Expert позволяет рассчитывать несколько вариантов бизнес-плана и просматривать результаты оценки эффективности, а также осуществлять контроль над реализацией проекта.
5 Оценка эффективности проекта производства автомобилей Kia Spectra на ОАО «ИжАвто»
5.1 Основные данные для расчета
- Начало производства автомобиля Kia Spectra – 1 августа 2005 года, начало вложения инвестиций – 1.06.2004г., срок реализации проекта – 6,5 лет
- Объемы производства и реализации автомобилей Kia Spectra даны с учетом рынка России и стран СНГ
- Выпуск Kia Spectra с ручной и автоматической трансмиссией планируется в пропорциях 60 % / 40%, т.е. 60 % — автомобили с ручной трансмиссией, 40% — автомобили с автоматической
- При переходе от окраски автомобилей ИЖ пастельными эмалями на металлизированные, цена автомобиля повысится на 4000 руб., себестоимость повыситься на 1100 руб., дополнительная прибыль составит 2900 руб. или 100 USD.
Банк, система учета
Финансовый год начинается в январе. Принцип учета запасов: FIFO.
Валюта проекта
Основная валюта проекта — Доллар США,
Курс на момент ввода: 1 $ USD = 29.000 руб.
Таблица 5.1 – Платежи в бюджет
5.2 Инвестиции
Состав инвестиционных затрат представлен в таблице 5.2.
Таблица 5.2 — Состав инвестиционных затрат по проекту
Таблица 5.3 — Схема финансирования приобретения импортного оборудования по проекту
Тыс. USD.
Вид оборудования |
Окрасочное производство (катафорез, окраска пластика, окраска кузовов) |
Сварочное оборудование |
Сборочное оборудование |
Итого |
|
Полная стоимость приобретения оборудования, в т.ч. |
35 936 |
8 438 |
10 662 |
55 036 |
|
Финансирование за счет средств Группы «СОК» | Аванс (15%) |
4 260 |
975 |
1 232 |
6 467 |
Оплата НДС и таможни |
6 786 |
1 554 |
1 963 |
10 303 |
|
Транспортировка |
752 |
383 |
485 |
1 620 |
|
Аккредитив (85 % стоимости оборудования на условиях FCA Корейский порт) |
24 139 |
5 525 |
6 982 |
36 646 |
Приобретение импортного оборудования планируется за счет получения его в лизинг сроком на 7 лет. Финансирующий банк – Korea Eximbank. Стоимость кредитных ресурсов следующая:
- процент Korea Eximbank – 4,89% (ставка Cirr 4,39% + маржа банка 0,5%);
- маржа Российского банка за покрытие аккредитива – 1,5%;
- маржа лизинговой компании – 0,3%.
Таблица 5.4 — График инвестиций
Название |
Длительность |
Дата начала |
Дата окончания |
Окрасочное оборудование | |||
Сварочное оборудование | |||
Сборочное оборудование | |||
Строительно-монтажные работы | |||
Конструкторская подготовка производства |
Графическое изображение представлено в Приложении 3 таблице 2.2.
Таблица 5.5 – Собственные средства
Назначение платежа |
Дата |
Сумма, |
тыс. USD. |
||
Оплата аванса за окрасочное оборудование |
Июнь 2004 |
|
Оплата аванса за сварочное и сборочное оборудование, оплата долевой части работ ОАО «ИжАвто» |
Июль 2004 |
|
Оплата долевой части работ ОАО «ИжАвто» |
Август 2004 |
|
Оплата долевой части работ ОАО «ИжАвто», оплата НДС и таможни за импортное оборудование |
Октябрь 2004 |
|
Оплата долевой части работ ОАО «ИжАвто», оплата НДС и таможни за импортное оборудование, оплата транспортных расходов |
Ноябрь 2004 |
|
Оплата долевой части работ ОАО «ИжАвто», оплата НДС и таможни за импортное оборудование, оплата транспортных расходов |
Декабрь 2004 |
|
Оплата долевой части работ ОАО «ИжАвто», оплата НДС и таможни за импортное оборудование, оплата транспортных расходов |
Январь 2005 |
|
Платеж по контракту за изготовление краскоприготовительного отделения , оплата НДС и таможни за импортное оборудование, оплата транспортных расходов |
Февраль 2005 |
|
Оплата долевой части работ ОАО «ИжАвто», оплата НДС и таможни за импортное оборудование, оплата транспортных расходов |
Март 2005 |
|
Оплата долевой части работ ОАО «ИжАвто», оплата транспортных расходов |
Апрель 2005 |
|
Платеж по контракту за изготовление краскоприготовительного отделения |
Май 2005 |
|
Оплата долевой части работ ОАО «ИжАвто» |
Июнь 2005 |
|
Оплата долевой части работ ОАО «ИжАвто» |
Июль 2005 |
|
Итого |